ТОП авторов и книг ИСКАТЬ КНИГУ В БИБЛИОТЕКЕ
В 63 субъектах Российс-
кой Федерации было зарегистрировано в 1993-1995 годах более 800 юриди-
ческих лиц, называющихся НПФ.
На сегодняшний день негосударственные пенсионные фонды находятся на
начальной стадии своего становления. Основными проблемами, стоящими на
пути их развития, являются следующие:
- отсутствие законодательной базы в области негосударственного пенси-
онного обеспечения;
- отсутствие разработанных комплексных мер по финансовой устойчивости
негосударственных пенсионных фондов и защите их участников;
- отсутствие налоговых льгот как для вкладчиков и участников негосу-
дарственных пенсионных фондов, так и для самих фондов;
- отсутствие долгосрочных ценных бумаг.
Таким образом, в целях урегулирования деятельности НПФ прежде всего
необходимо установить законодательные рамки их функционирования, что
возможно сделать посредством принятия федерального закона. Кроме того,
должны быть разработаны меры по комплексной защите вкладчиков и участни-
ков негосударственных пенсионных фондов. И, наконец, чтобы дать толчок
развитию цивилизованного рынка НПФ, с одной стороны, должна быть создана
система мер по стимулированию их деятельности (налоговые льготы и т.
д.), а с другой стороны, необходимо жесткое регулирование деятельности
фондов и их управляющих компаний со стороны государственных органов (ре-
гистрация, лицензирование и постоянный контроль за деятельностью НПФ и
управляющих компаний).
ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ
1. Почему развитие негосударственных пенсионных фондов выгодно как
для государства, так и для населения?
2. Укажите основные законодательные акты, регулирующие деятельность
фондов. 3. Решение каких проблем необходимо для дальнейшего развития от-
расли?
15.4 КРЕДИТНЫЕ СОЮЗЫ
Кредитные союзы являются неотъемлемой и необходимой частью рынка ссу-
досберегательных услуг России. Мировой опыт показывает, что эта форма
вполне отвечает современным задачам инвестирования и развития производи-
тельных сил. В ряде стран наблюдается бурный рост кредитной кооперации.
В настоящее время в мире существует около 36 тысяч кредитных союзов, ко-
личество пайщиков которых достигло почти 85 миллионов человек, а активы
составляют 336 млрд. долларов.
По России в целом насчитывается около 130 кредитных потребительских
кооперативов (кредитных союзов) с числом пайщиков порядка 40 тысяч чело-
век и активами около 30 млрд. руб.
Кредитный союз (КС) - это добровольное самодеятельное и самоуправляе-
мое на демократических началах объединение лиц в целях создания коллек-
тивного денежного фонда для аккумуляции денежных средств и использования
их на кредитование производственных или потребительских нужд или на
страхование своих членов.
Как и другие виды кооперации, кредитные кооперативы являются объединением лиц, а не капиталов. Членство в них является персональным и непередаваемым.
В них действует принцип доступности и добровольности членства, управ-
ление осуществляется на демократических началах. КС является некоммер-
ческой кооперативной организацией со статусом юридического лица. КС при-
обретает статус юридического лица со дня его государственной регистра-
ции.
КС создаются по признаку общности места жительства, трудовой дея-
тельности, профессиональной принадлежности или любой другой общности
граждан. Число членов КС ограничено и в большинстве случаев не превышает
двух тысяч. Эти условия вводятся для того, чтобы повысить личную от-
ветственность пайщиков перед кредитным союзом, а его администрации - пе-
ред пайщиками.
Уже нынешний опыт работы КС в России за неполные четыре года показал,
что данный финансовый институт помогает гражданам решать свои текущие
проблемы, открывая широкий доступ к потребительскому кредиту и к надеж-
ным условиям формирования семейных накоплений с минимальным риском поте-
ри вкладов.
КС в настоящий момент является единственным кредитным учреждением,
которое может предоставить ссуду частному лицу на экономически приемле-
мых для него условиях. КС ввиду своих небольших размеров и на основе
принципа "все знают всех" способен без значительных издержек и наиболее
точно оценить кредитоспособность своего пайщика, основываясь не только
на материальном или юридическом обеспечении кредита, но и на его личной
порядочности, что значительно упрощает процедуру получения кредита пай-
щиком КС.
Необходимо учесть, что важнейшим преимуществом кредитных союзов перед
другими финансовыми институтами является их высокая надежность, достига-
емая высоким уровнем взаимного доверия внутри КС и демократическими про-
цедурами управления и контроля.
Для обеспечения своей надежности КС необходимо выявлять и оценивать
риски своей деятельности и управлять ими. Основными финансово-кредитными
рисками являются:
- риски пассивных операций (риск досрочного изъятия вкладов (депози-
тов); риск массового изъятия паев; риск привлечения "грязных денег"
(криминальных, связанных с уклонением от налогов и т. п.); риск завышен-
ной ставки по депозитам;
- риски активных операций (риск невозврата кредита (ссуды)) вследствие недобросовестности заемщика, его разорения или смерти; риск неплатежеспособности крупного заемщика, разновидность кредитного или рыночного риска; риск неликвидности активов; риск потери капитальной стоимости активов (обесценение ценных бумаг);
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158
кой Федерации было зарегистрировано в 1993-1995 годах более 800 юриди-
ческих лиц, называющихся НПФ.
На сегодняшний день негосударственные пенсионные фонды находятся на
начальной стадии своего становления. Основными проблемами, стоящими на
пути их развития, являются следующие:
- отсутствие законодательной базы в области негосударственного пенси-
онного обеспечения;
- отсутствие разработанных комплексных мер по финансовой устойчивости
негосударственных пенсионных фондов и защите их участников;
- отсутствие налоговых льгот как для вкладчиков и участников негосу-
дарственных пенсионных фондов, так и для самих фондов;
- отсутствие долгосрочных ценных бумаг.
Таким образом, в целях урегулирования деятельности НПФ прежде всего
необходимо установить законодательные рамки их функционирования, что
возможно сделать посредством принятия федерального закона. Кроме того,
должны быть разработаны меры по комплексной защите вкладчиков и участни-
ков негосударственных пенсионных фондов. И, наконец, чтобы дать толчок
развитию цивилизованного рынка НПФ, с одной стороны, должна быть создана
система мер по стимулированию их деятельности (налоговые льготы и т.
д.), а с другой стороны, необходимо жесткое регулирование деятельности
фондов и их управляющих компаний со стороны государственных органов (ре-
гистрация, лицензирование и постоянный контроль за деятельностью НПФ и
управляющих компаний).
ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ
1. Почему развитие негосударственных пенсионных фондов выгодно как
для государства, так и для населения?
2. Укажите основные законодательные акты, регулирующие деятельность
фондов. 3. Решение каких проблем необходимо для дальнейшего развития от-
расли?
15.4 КРЕДИТНЫЕ СОЮЗЫ
Кредитные союзы являются неотъемлемой и необходимой частью рынка ссу-
досберегательных услуг России. Мировой опыт показывает, что эта форма
вполне отвечает современным задачам инвестирования и развития производи-
тельных сил. В ряде стран наблюдается бурный рост кредитной кооперации.
В настоящее время в мире существует около 36 тысяч кредитных союзов, ко-
личество пайщиков которых достигло почти 85 миллионов человек, а активы
составляют 336 млрд. долларов.
По России в целом насчитывается около 130 кредитных потребительских
кооперативов (кредитных союзов) с числом пайщиков порядка 40 тысяч чело-
век и активами около 30 млрд. руб.
Кредитный союз (КС) - это добровольное самодеятельное и самоуправляе-
мое на демократических началах объединение лиц в целях создания коллек-
тивного денежного фонда для аккумуляции денежных средств и использования
их на кредитование производственных или потребительских нужд или на
страхование своих членов.
Как и другие виды кооперации, кредитные кооперативы являются объединением лиц, а не капиталов. Членство в них является персональным и непередаваемым.
В них действует принцип доступности и добровольности членства, управ-
ление осуществляется на демократических началах. КС является некоммер-
ческой кооперативной организацией со статусом юридического лица. КС при-
обретает статус юридического лица со дня его государственной регистра-
ции.
КС создаются по признаку общности места жительства, трудовой дея-
тельности, профессиональной принадлежности или любой другой общности
граждан. Число членов КС ограничено и в большинстве случаев не превышает
двух тысяч. Эти условия вводятся для того, чтобы повысить личную от-
ветственность пайщиков перед кредитным союзом, а его администрации - пе-
ред пайщиками.
Уже нынешний опыт работы КС в России за неполные четыре года показал,
что данный финансовый институт помогает гражданам решать свои текущие
проблемы, открывая широкий доступ к потребительскому кредиту и к надеж-
ным условиям формирования семейных накоплений с минимальным риском поте-
ри вкладов.
КС в настоящий момент является единственным кредитным учреждением,
которое может предоставить ссуду частному лицу на экономически приемле-
мых для него условиях. КС ввиду своих небольших размеров и на основе
принципа "все знают всех" способен без значительных издержек и наиболее
точно оценить кредитоспособность своего пайщика, основываясь не только
на материальном или юридическом обеспечении кредита, но и на его личной
порядочности, что значительно упрощает процедуру получения кредита пай-
щиком КС.
Необходимо учесть, что важнейшим преимуществом кредитных союзов перед
другими финансовыми институтами является их высокая надежность, достига-
емая высоким уровнем взаимного доверия внутри КС и демократическими про-
цедурами управления и контроля.
Для обеспечения своей надежности КС необходимо выявлять и оценивать
риски своей деятельности и управлять ими. Основными финансово-кредитными
рисками являются:
- риски пассивных операций (риск досрочного изъятия вкладов (депози-
тов); риск массового изъятия паев; риск привлечения "грязных денег"
(криминальных, связанных с уклонением от налогов и т. п.); риск завышен-
ной ставки по депозитам;
- риски активных операций (риск невозврата кредита (ссуды)) вследствие недобросовестности заемщика, его разорения или смерти; риск неплатежеспособности крупного заемщика, разновидность кредитного или рыночного риска; риск неликвидности активов; риск потери капитальной стоимости активов (обесценение ценных бумаг);
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158