-установления, как она осуществлялась в действительности (установление
фактической модели данной деятельности);
-сопоставления упомянутых нормативной и фактической моделей и выявления
на этой основе имеющихся между ними расхождений, отступлений от нормативных
требований, т. е. нарушений определенных положений тех или иных правил.
Получение знаний о допущенных нарушениях создает базу для решения
следующей задачи - установления личности нарушителя. Это достигается путем:
-исследования правового статуса субъектов изучаемой деятельности, их
профессиональных обязанностей:
- установления, что и каким образом ими было сделано в процессе данной
деятельности в интересующий следствие период времени;
-сопоставления обязанностей и фактически реализованных функций и
определения таким путем, кем и какие обязанности не выполнены вообще либо
выполнены частично, выполнены не надлежащим образом. Установление
нормативных моделей всех типов пред полагает исследование вопросов о том,
какими правилами (республиканскими, ведомственными и т. д.) регулируется
исследуемая операция, вид работы, деятельность и каково их со держание. Это
позволяет составить представление о том, как в соответствии с требованиями
правил, каким способом, в каких условиях должен функционировать исследуемый
объект, какие обязанности должны выполнять участники деятельности и др.
введения о круге и характере указанных правил могут быть получены (путем
запросов) на предприятиях, в их вышестоящих органах, в органах финансового,
санитарного, ветеринарного, рыбно го, архитектурного, технического и иных
видов контроля (надзора), путем допросов работников указанных предприятий и
органов, изучения специальной нормативно-справочной литературы. Установление
фактической стороны расследуемой профессиональной деятельности
осуществляется на основе войска, фиксации, изъятия и исследования носителей
информации в следующих сферах: 1) по месту осуществления деятельности, с
которой связано преступление (она может протекать как на предприятии, так и
за его пределами, например, в случае так называемой выездной торговли); 2)
по месту наступления вредных последствий (оно не всегда совпадает с местом
нахождения "предприятия либо выполненной деятельности); 3) в иных местах,
так или иначе связанных с профессиональной деятельностью и совершенным
преступлением (например, по месту сбыта похищенного имущества). В этих целях
проводятся: а) осмотр различных помещений, участков территории предприятия,
а также предметов, средств и продуктов деятельности работников предприятия;
допрос указанных лиц; в) выемка и исследование документов, в которых
отражается их деятельность; г) судебные экспертизы.
При исследовании преступлений, связанных с профессиональной
деятельностью в сфере экономики, нередко проводятся инвентаризация
товарно-материальных ценностей и денежных средств, контрольные обмеры
сооружений, выемка образцов, контрольные закупки изделий в сфере
производства и торговли, производятся документальные ревизии". При этом
реализуются различные методы подготовки и производства указанных действий и
мероприятий, фиксации, исследования и использования полученных результатов.
Перечень такого рода методов довольно внушительный. Определенное
представление об этом дает, например, номенклатура методов
криминалистического исследования документов по делам о преступлениях (прежде
всего маскируемых), связанных с хозяйственной деятельностью. Их особенностью
является то, что они базируются на знании закономерного характера отражения
указанных преступлений в документах пред приятий в виде противоречия в
содержании одного и того же документа, противоречий между содержанием
нескольких взаимосвязанных документов (либо различных экземпляров одного
документа), противоречий между содержанием документа и фактическим
положением дел. С учетом этого разработаны и широко применяются в
следственной практике, в частности, следующие методы:
-проверка документов по форме (все ли необходимые реквизиты имеются и
нет ли среди них таких, которые вызывают сомнения);
-арифметическая проверка (определение правильности итоговых
показателей, подсчитанных как по вертикали, так и по горизонтали);
- сопоставление различных экземпляров одного и того же документа,
различных частей одного и того же документа, первичных документов с
результатами их бухгалтерской обработки, а также сопоставление различных по
характеру документов, отражающих движение того или иного имущества;
- встречная проверка документов (сличение имеющихся в одной организации
записей с документами, оформленными по взаимосвязанным операциям с другими
организациями);
-сопоставление официальных документов с черновыми записями; проверка
соответствия сведений, содержащихся в документе, фактическому характеру и
объему операции, а также фактическому наличию сырья, материалов, их
качеству, весу, количеству и т. д.;
- выяснение, выполнялась ли в действительности операция, указанная в
документе (путем сопоставления документальных данных с результатами допроса
об этом лиц, указанных в документе, а также документальных сведений с теми
данными, которые зафиксированы с помощью технических средств). Раскрытие
преступлений в сфере экономики, повлекших наступление вредных последствий,
которые относятся к категории происшествий (обнаружение крупных недостач
товарно-материальных ценностей, взрывы, пожары на предприятиях, обрушения
строящихся или эксплуатируемых зданий, массовый падеж скота, отравления
потребителей пищевой продукцией и т.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 237 238