Владельцам автомобилей и других средств транспорта, страховавшим их в течение двух предыдущих лет и не совершивших за это время по своей вине аварий, при заключении нового договора может предусматриваться скидка в размере 10%, а в течение 3 лет и более — 15% исчисленной суммы платежа.
Надбавка представляет собой часть страхового тарифа, не связанную непосредственно с формированием фонда, предназначенного для выплат страхового возмещения. Надбавка обеспечивает поступление средств для:
• покрытия расходов на проведение страхования (оплата труда страховых работников, содержание оборудования, реклама и др.);
• формирования запасных фондов по рисковым видам страхования;
• финансирования мероприятий по предупреждению стихийных бедствий и т. п.
Надбавки могут быть рисковые, за рассрочку и другие.
Рисковая надбавка используется для создания страхового фонда на случай выплат страхового возмещения при возросших убытках, превышающих средний уровень убытка.
137
Ранее указывалось, что средний уровень выплат страхового возмещения за ряд лет составляет нетто-ставку тарифа. Фактические суммы выплат по годам отклоняются от этого среднего уровня в ту или иную сторону. Наиболее вероятная степень отклонения возможных выплат от среднего уровня определяется в основном статистическим методом наименьших квадратов. Увеличение нетто-ставки на величину этого вероятного отклонения составляет содержание рисковой надбавки.
Назначение рисковой надбавки не совпадает с назначением запасных фондов в страховании. Страховщик обязан иметь запасные фонды, которые предназначены для обеспечения повышенных выплат возмещения по всем видам страхования. Они используются тогда, когда убытки по страхованию одних видов имущества не покрываются положительными результатами по другим видам. Цель же рисковой надбавки заключается в создании устойчивых ежегодных результатов в рамках страхования каждого вида имущества. Рисковая надбавка повышает устойчивость результатов страхования путем увеличения размера страховых тарифов.
Надбавка за рассрочку представляет собой часть тарифа по долгосрочным видам страхования жизни, компенсирующую потери страховой компании за предоставление страхователю рассрочки при уплате взносов. Надбавка за рассрочку равна разнице между единовременным взносом и суммой годовых взносов.
При уплате годовых взносов по накопительному страхованию жизни страховая компания теряет часть дохода от процентов на резерв страховых взносов по сравнению с единовременным взносом за счет постепенного уменьшения поступлений вследствие увеличения смертности лиц, уплачивающих взносы. Кроме рассрочки в виде единовременного взноса по годам, применяется и рассрочка в течение года (полугодовые, квартальные, месячные платежи). За рассрочку внутри года устанавливаются надбавки в размере определенного процента к тарифной ставке.
Обычно правилами долгосрочного страхования жизни предусматриваются ежемесячные взносы. При этом годовые потери компенсируются исчислением годовых ставок с применением коэффициента рассрочки — постнумерандо, допускающего 138
погашение полной суммы годового взноса к концу страхового года.
По назначению своих основных компонентов страховая премия подразделяется на рисковую премию, сберегательный (накопительный) взнос, нетто-премию, достаточный взнос, брутто-премию (тарифную ставку).
Рисковая премия представляет чистую нетто-премию, т. е. часть страхового взноса, которая предназначена для покрытия риска. Величина рискового взноса зависит от степени вероятности наступления страхового случая.
Сберегательный взнос — это накопительный взнос. Его взимают при заключении договоров страхования жизни. Он предназначен для покрытия платежей страхователя после окончания срока страхования.
Нетто-премия — часть страхового взноса, необходимая для покрытия страховых платежей за определенный промежуток по данному виду страхования. Величина нетто-премии (ставки) зависит от развития риска. При планомерном развитии риска размер нетто-ставки равен рисковому взносу. В связи с тем, что страховой взнос представляет средний размер платежей, могут возникнуть положительные и отрицательные его отклонения. Возможные отклонения компенсируются с помощью гарантийной надбавки. Нетто-ставка выражает цену страхового риска (пожара, наводнения и т. п.). Структура нетто-ставки зависит от вида страхования. Она различна в личном и имущественном страховании.
В личном страховании нетто-ставка включает рисковый взнос, сберегательный взнос, гарантийную надбавку (рис. 4.3).
Йетто-ставка
1
* * * 1
Рисковый взнос Сберегательный взнос Гарантийная надбавка
Рис. 4.3. Структура нетто-ставки в личном страховании
В имущественном страховании нетто-ставка включает рисковый взнос и гарантийную надбавку (рис. 4.4).
139
Нетто-ставка
Рисковый взнос
Гарантийная надбавка
Рис. 4.4. Структура нетто-ставки в имущественном страховании
Достаточный взнос представляет сумму премии в размере, достаточном не только для покрытия страховых платежей, но и для покрытия издержек страховщика. Достаточный взнос равен сумме нетто-ставки и нагрузки, включенной в издержки страховщика, т. е. достаточный взнос представляет, по существу, брутто-ставку без прибыли страховщика.
Брутто-ставка является тарифной ставкой страховщика. Она состоит из нетто-ставки и нагрузки (рис. 4.5). Нагрузка — это часть ставки, предназначенная для покрытия расходов страховщика по организации процесса страхования, ведению страхового дела, на отчисление в запасные фонды, покрытие расходов, связанных с проведением предупредительных мероприятий, рекламы и других расходов, а также на образование плановой прибыли страховщика.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 144 145 146